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목차
- 연금저축·IRP는 12월 내 납입 완료돼야 세액공제 가능
- 연금저축 단독 한도와 IRP 합산 한도는 다름
- 자동이체라도 입금 처리 여부 직접 확인 필요
- 확인하지 않으면 올해 환급 혜택은 사라짐
연말정산을 앞둔 12월이 되면 많은 사람들이 비슷한 고민을 하게 된다. 연금저축이나 IRP 계좌는 만들어 두었지만, 과연 올해 납입을 제대로 했는지 확신이 서지 않는 경우다. 연금계좌는 한 번 놓치면 다시 돌이킬 수 없기 때문에 12월 안에 반드시 직접 확인해야 한다.
특히 연금저축과 IRP는 가입 여부보다 실제 납입 완료 여부가 훨씬 중요하다. 이 작은 차이가 연말정산 환급과 추가 납부를 가르는 결정적인 요소가 된다.
체크포인트 1: 올해 실제 납입 금액은 얼마인가
가장 먼저 확인해야 할 것은 올해 연금저축과 IRP 계좌에 실제로 입금된 금액이다. 자동이체를 설정해 두었더라도 중간에 납입이 빠졌거나 금액이 줄어든 사례는 생각보다 많다.
여기서 중요한 점은 계좌에 남아 있는 잔액이 아니라 해당 연도에 입금 처리된 금액만 연말정산 세액공제 대상이라는 사실이다.
체크포인트 2: 세액공제 한도까지 채웠는가
연금저축과 IRP는 각각의 한도가 다르기 때문에 착각이 가장 많이 발생하는 부분이다. 연금저축만 납입하고 한도를 모두 채웠다고 생각하는 경우가 많지만, IRP를 함께 활용해야 세액공제 범위를 최대한 활용할 수 있다.
12월은 이 차이를 바로잡을 수 있는 사실상 마지막 시점이다.
체크포인트 3: 세액공제 혜택은 얼마나 되는가
연금계좌의 장점은 투자 수익보다 연말정산에서 바로 체감되는 세금 환급 효과에 있다. 특히 매년 연말정산에서 추가 납부가 발생하는 사람이라면 연금저축과 IRP 납입 여부에 따라 결과가 눈에 띄게 달라질 수 있다.
그래서 이 시기에는 막연한 노후 준비보다 올해 세금 결과부터 점검하는 것이 현실적이다.
체크포인트 4: 12월 납입, 인정 시점은 언제인가
연금저축과 IRP는 12월에 이체했다는 사실보다 해당 연도 내 입금 처리 완료가 중요하다.
연말에는 주말과 공휴일이 겹치기 쉬워 자동이체일이 다음 해로 넘어가는 경우도 있다.
12월 말에는 반드시 금융사 앱이나 납입 내역을 직접 확인하는 것이 안전하다.
체크포인트 5: 공제 제외 대상은 아닌가
모든 연금 상품이 연말정산 세액공제 대상은 아니다.
연금저축과 개인연금을 혼동했거나 중도 해지 이력이 있다면 공제 여부를 다시 확인할 필요가 있다.
- 올해 연금저축 실제 납입 금액 확인
- IRP 계좌 추가 납입 여부 점검
- 세액공제 한도 충족 여부 확인
- 12월 내 입금 처리 완료 여부 확인
- 세액공제 제외 상품 여부 점검
마무리: 연금 혜택은 자동이 아니다
연금저축과 IRP는 가입만 해두면 자동으로 혜택이 주어지는 제도가 아니다. 직접 확인하고 점검한 사람만 연말정산에서 차이를 만든다. 12월이 끝나기 전에 납입 금액과 입금 시점만이라도 꼭 확인해보자.
